2025年度个人所得税综合所得汇算清缴，2月25日起已经可以预约办理！有人去年退了上万元，也有人稀里糊涂多补了几千块，今天这篇全是干货，没有半句官方套话，手把手教你操作，帮你把该拿的钱一分不少拿回来，新手也能一遍看懂。
建议先收藏再看，转发给家人朋友，别错过这笔“意外之财”！
一、先搞懂！什么是个税年度汇算？谁必须办？
1. 几句话说清“年度汇算”
说白了，就是税务局给你算一笔全年总账：把你2025年一整年拿到的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费这4项综合收入加起来，减去6万元个税起征点，再减去社保公积金、专项附加扣除等免税项目，算出你全年真正该交的个税。
再和你2025年每个月已经预缴的个税比一比：多交了，税务局全额退给你；少交了，就需要按规定补上 。
2. 这两类人，必须办理年度汇算
? 已预缴税额＞全年应纳税额，想要申请退税的（不办钱就拿不回来，一定要办！）
? 全年综合所得收入超过12万元，且需要补税金额超过400元的（不办会产生滞纳金，还影响个人征信）
3. 这四类人，不用办理年度汇算
? 年度汇算需补税，但全年综合所得收入不超过12万元的
? 年度汇算需补税金额不超过400元的
? 已预缴税额和全年应纳税额完全一致的
? 符合退税条件，但自己放弃申请退税的
二、核心重点！7项扣除全梳理，漏填一笔亏一笔
能不能多退税，关键就看这部分！很多人退税少，就是因为漏填了专项附加扣除，每一项都是真金白银的免税额度，符合条件的一定要全部填上。
额外提醒：这些扣除也别忘！
除了上面7项，个人养老金（每年最高12000元扣除额度）、符合规定的商业健康保险、公益慈善捐赠，也都可以税前扣除，能多扣就多退 。
关键技巧：年终奖计税方式怎么选？
很多人在这里选错，直接少退几千块！记住这个简单口诀：
? 年收入10万元以下：建议选合并计税
? 年收入20万元以上：建议选单独计税
拿不准的也不用慌，个税APP里可以直接切换两种方式，系统会自动算出对应税额，哪个退税多、补税少，就选哪个 ！
三、手把手操作！7步搞定退税，照着做就行
今年汇算办理时间是2026年3月1日至6月30日，其中3月1日-3月20日办理的，需要提前预约；3月21日-6月30日办理的，无需预约，随时可办 。
第一步：先预约（3月1-20日办理需提前约）
1. 下载官方【个人所得税】APP，注册并登录（一定要用官方APP，别下错！）
2. 首页就能看到【2025综合所得年度汇算】专题，点击【去预约】
3. 点击【开始预约】，选择3月1日-20日之间的可选日期，提交预约申请即可
4. 预约时间：每天早6点至晚10点开放预约，约不上的可以等3月21日后免预约办理
第二步：正式申报（预约当日或3月21日后）
1. 登录个税APP，首页专题页点击【开始申报】，或通过【办税】-【综合所得年度汇算】进入，选择申报年度【2025年度】
2. 填报方式直接选【我需要申报表预填服务】，系统会自动带出你全年的收入、已预缴税款，不用自己手动填，新手零门槛
3. 核对个人基础信息、汇算地，确认无误后点击【下一步】
4. 核心环节：核对【收入和税前扣除】
? 先核对收入：逐笔核对工资薪金、劳务报酬等收入，不属于你的收入可以直接申诉；重点进入【工资薪金】栏目，选择年终奖的计税方式
? 再核对扣除：专项附加扣除有没有漏填，漏填的直接点击【新增】，填报完成后再回到申报页面
5. 所有信息核对无误后，点击【下一步】，系统会自动算出你的应退税额或应补税额
6. 退税操作：确认应退税额后，点击【申请退税】，选择本人名下的一类银行卡（一定要是一类储蓄卡，状态正常，否则退税会失败），提交申请即可
7. 补税操作：确认应补税额后，点击【立即缴税】，选择支付方式完成付款，务必在6月30日前缴清
四、避坑提醒！这些错误千万别犯，不然拿不到钱还被罚
1. 绝对不要乱填扣除信息：所有扣除都要如实填报，留存好相关凭证，税务机关会进行核查，乱填虚假信息会被驳回退税申请，还会影响个人纳税信用，千万别信网上的“退税秘籍”，全是骗局
2. 银行卡务必合规：必须是本人在中国境内开设的一类银行账户，且账户状态正常，冻结、挂失、注销的账户都会导致退税失败
3. 补税一定要按时缴清：需补税的纳税人，未在6月30日前足额缴纳税款的，税务机关会按日加收万分之五的滞纳金，还会在个人纳税记录中进行标注，影响个人征信
4. 往年欠税要先结清：存在以前年度汇算补税未缴纳、申报有疑点未更正的，税务机关会暂停办理今年的退税申请
5. 收入不要漏报：劳务报酬、稿酬、特许权使用费等收入，系统未自动带出的，要手动据实新增，漏报属于未如实申报，会有税务风险
五、高频问题答疑，你关心的都在这里
1. 退税申请提交后，多久能到账？
一般情况下，税务机关会在10个工作日内完成审核，审核通过后，国库会在3个工作日内将税款打入你的银行卡，快的话2-3天就能到账，申报高峰期可能会略有延迟，可在APP内实时查看进度 。
2. 去年的专项附加扣除没填，现在还能补吗？
完全可以！在年度汇算时补充填报2025年度的专项附加扣除即可，扣除额度按全年计算，补充填报后就能享受对应的免税优惠，正常申请退税。
3. 退税审核不通过怎么办？
大概率是填报的扣除信息有疑点、身份信息不符或银行卡信息有误，税务机关会通过APP站内信通知你，按提示补充相关证明材料、更正申报信息后，可重新提交退税申请。
4. 可以让公司帮忙办理吗？
可以，你可以向任职单位提供相关信息，委托单位集中办理年度汇算。不过更推荐自己办理，能清晰核对自己的全部收入和扣除情况，避免信息遗漏。
最后提醒大家，年度汇算办理周期长达4个月，时间非常充裕，大家不用着急扎堆办理，如实填报信息，就能稳稳拿到属于自己的退税红包。
